記者:開展跨境貿易人民幣結算的主要意義是什么？
蘇寧:這次國務院批準開展跨境貿易人民幣結算試點,是人民幣對外支付結算制度改革的一項重要安排,具有很強的現實意義。
一是實體經濟對本幣結算具有較強的現實需求。長期以來,我國對外貿易大都采用主要的國際貨幣進行結算。在與美、歐等主要貿易伙伴以外的國家和地區進行的貨物貿易中,超過90%的結算采用第三方貨幣。這意味著,對貿易雙方來說,存在著各自本幣兌換為第三方貨幣再進行結算的二次兌換成本。在當前國際主流結算貨幣匯率波動幅度加大的情況下,允許我國企業以匯率相對穩定的人民幣進行跨境貿易結算,不僅有利于企業規避匯率風險,也有利于貿易雙方鎖定并明晰交易成本,降低因采用第三方貨幣結算而帶來的二次匯兌成本,從而在互利互惠的基礎上,促進我國與這些國家和地區的貿易發展。
二是跨境貿易人民幣結算具有良好的制度保障。近年來,人民幣支付結算環境不斷改善,金融體系結算效率不斷提高,為跨境貿易人民幣結算創造了良好的外部條件。1996年12月以來,我國認真履行人民幣經常賬戶可兌換的承諾。這次為跨境貿易人民幣結算設計的制度安排也遵循了人民幣經常賬戶可兌換的原則,并體現了本幣結算的便利性安排,例如人民幣貿易結算不再納入外匯核銷管理;結算中產生的人民幣負債只做外債登記,不納入外債管理。人民銀行將主要通過監督商業銀行切實履行貿易真實性審核責任,建設人民幣跨境收付信息管理系統,與有關部門建立必要的信息共享和管理機制,共同防控試點過程中的風險。
記者:在跨境貿易人民幣結算試點的地區和試點企業選擇方面有哪些特別的考慮？
蘇寧:2008年,上海市和廣東省政府先后向國務院提出希望在當地開展跨境貿易人民幣結算試點。鑒于上海市和廣東省在企業選擇和政策配套等方面準備比較充分,國務院批準了上海市和廣東省內的廣州、深圳、珠海和東莞四城市率先進行試點工作。以上海為例,上海的經濟外向型程度較高,擁有一大批在產業鏈中居重要地位的企業和跨國公司地區總部或采購中心。在深入推進上海國際金融中心建設的進程中,上海集聚了門類齊全、功能完備的金融機構和要素市場,已成為國內重要的金融服務中心。這為上海率先啟動跨境貿易人民幣結算試點奠定了堅實的基礎。香港在開展跨境貿易人民幣結算試點方面也具有良好的條件。自2003年以來,香港先后啟動了個人人民幣業務和人民幣債券業務,人民銀行已為香港安排了人民幣清算渠道。此次作為試點啟動的首發結算業務,滬港人民幣貿易結算的首筆資金將經由人民銀行大額支付系統,從香港的人民幣清算行和參加行分別匯入上海的兩家結算銀行,這是具有里程碑意義的事件,不僅體現了滬港經濟金融的密切合作,也展示了人民幣支付結算體系的良好功能。在啟動儀式后,還將有一批中外銀行簽訂人民幣代理結算協議,這是在遵循國際結算的一般規則和慣例基礎上,人民幣采取國際主流結算模式,服務中外實體經濟的有益嘗試。
根據《跨境貿易人民幣結算試點管理辦法》要求,試點地區的省級人民政府負責協調當地有關部門推薦跨境貿易人民幣結算的試點企業,然后由人民銀行會同財政部、商務部、海關總署、稅務總局、銀監會等有關部門進行審核,選擇國際結算業務經驗豐富,遵守財稅、商務、海關和外匯管理各項規定,資信良好的企業參加試點。試點企業須如實注冊、真實出資并在所在省市具有實際的營業場所,遵守跨境貿易人民幣結算的各項具體規定。
記者:商業銀行是實施跨境貿易人民幣結算試點工作的主要參與者,符合什么條件的境內商業銀行可以提供跨境貿易人民幣結算服務？它們應當如何做好相關的服務工作？
蘇寧:境內具有國際結算能力、為試點企業開戶或為境外商業銀行開立同業往來賬戶的境內商業銀行可以為試點企業提供跨境貿易人民幣結算服務。試點初期,由于準備情況存在差異,會出現部分銀行不能馬上開辦跨境貿易人民幣結算業務的情況。
根據《跨境貿易人民幣結算試點管理辦法》的規定,境內結算銀行和境內代理銀行向試點企業和境外貿易伙伴及境外參加銀行提供配套的跨境人民幣結算和清算服務。借此機會,我對商業銀行提供跨境貿易人民幣結算服務提出幾點要求:
一是要切實加強服務。希望參與試點的境內商業銀行要為試點企業提供優質高效的結算服務。商業銀行要配備熟悉國際結算規則的高素質國際結算人才,要建立覆蓋面廣的跨境結算網絡,使銀行的結算服務跟上企業的市場拓展步伐,滿足企業的跨境結算需求,幫助企業以最短的結算路徑、最快的結算速度和成本最低的結算方式完成貿易結算。希望能有越來越多的境內外商業銀行加入到為企業提供跨境貿易人民幣結算的行列中來。
二是要切實履行貿易真實性審核職責。開展跨境貿易人民幣結算是一項全新的業務。為便利結算,我們在監管設計上取消了核銷環節,但由于我國尚未全面開放資本賬戶可兌換,在設計跨境貿易人民幣結算的監管制度時,我們仍然堅持以貿易真實性為前提,要求境內結算銀行將結算的貿易真實性審核納入了業務流程,切實把好貿易真實性審核關。
三是要切實履行人民幣跨境收付信息報送職責。為有效監督和監測跨境貿易人民幣結算業務、及時掌握人民幣跨境流動狀況,人民銀行開發了人民幣跨境收付信息管理系統。參加試點的各家商業銀行要盡快熟悉人民幣跨境收付信息管理系統,并及時準確上報相關業務信息。
記者:商業銀行如何進行人民幣跨境清算？有哪些清算渠道可供選擇？
蘇寧:人民幣跨境清算可自由選擇兩條路徑:一是通過香港、澳門地區人民幣業務清算行進行人民幣資金的跨境結算和清算;二是通過境內商業銀行代理境外商業銀行進行人民幣資金的跨境結算和清算。經人民銀行和香港、澳門金融管理局認可,已加入人民銀行大額支付系統并辦理港澳人民幣清算業務的商業銀行為港澳人民幣清算行（以下簡稱“清算行”）。目前,香港地區的人民幣清算行是中國銀行(601988,股吧)（香港）有限公司,澳門地區人民幣清算行是中國銀行（澳門）有限公司。境內結算銀行可以在境外企業人民幣資金短缺時按照有關規定逐步提供人民幣貿易融資服務。
記者:試點企業在開辦跨境貿易人民幣結算業務中應遵守哪些具體規定？
蘇寧:試點企業應當確保跨境貿易人民幣結算的貿易真實性,建立跨境貿易人民幣結算臺賬,準確記錄進出口報關信息和人民幣資金收付信息。對于跨境貿易人民幣結算項下涉及的國際收支交易,試點企業應當按照有關規定辦理國際收支統計申報。試點企業使用人民幣結算的出口貿易,按照有關規定享受出口貨物退（免）稅政策。試點企業在辦理以人民幣結算的跨境貿易報關和出口貨物退（免）稅時不需提供外匯核銷單。具體出口貨物退（免）稅管理辦法由國務院稅務主管部門制定。為滿足企業實際要求,試點企業可以將出口人民幣收入存放境外,但應通過境內結算銀行向人民銀行當地分支機構備案。試點企業如違反國家有關規定,將依法處罰,并取消其試點資格。試點企業有關跨境貿易人民幣結算的違法違規信息,將錄入有關部門共享的人民幣跨境收付信息管理系統和人民銀行企業信用信息基礎數據庫。
記者:今后將如何加強對跨境貿易人民幣結算試點的管理？
蘇寧:我們對跨境貿易人民幣結算試點管理的指導思想是,在保證風險可控的前提下,盡可能按照國際慣例制定跨境貿易人民幣結算辦法,減少制度障礙,適當提供便利,嚴格貿易真實性審核,實行總量控制,穩步推進跨境貿易人民幣結算試點。試點過程中,人民銀行一方面通過現有的反洗錢及人民幣存款賬戶管理制度對商業銀行和試點企業加強監管,另一方面建立人民幣跨境收付信息管理系統,逐筆收集并長期保存與跨境貿易人民幣結算有關的各類信息,對人民幣跨境收付情況進行統計、分析、監測。
跨境貿易人民幣結算試點工作需要廣大境內外商業銀行的支持和參與。目前,上海已有十余家中資銀行正為試點作積極準備,一些外資銀行也表達了參與試點的意向。對此,我們表示熱烈歡迎。人民銀行將積極做好相關政策輔導和系統接入支持工作,幫助有意向的銀行盡快開展這項業務。我們也希望境內外商業銀行能夠精誠合作、共同為境內外企業提供優質高效的跨境貿易人民幣結算服務。
試點期間,人民銀行將對境內結算銀行、境內代理銀行、試點企業開展跨境貿易人民幣結算業務的情況進行檢查監督,如發現有違反規定的行為,將依法進行處罰。同時,人民銀行將會同財政部、商務部、海關總署、稅務總局、中國銀監會、外匯局等相關部門建立信息共享和管理機制,加大事后檢查力度,形成對跨境貿易人民幣結算試點工作的有效監管。
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